Ответ:

Как отправить в ИФНС опись документов в ответ на требование?
 
Согласно приказу ФНС России от 17.02.2011 № ММВ-7-2/168@ (ред. от 07.11.2011), налогоплательщик может передать по электронным каналам связи документы (информацию) в ответ на поступившее требование
 
Чтобы отправить ответ на поступившее из налоговой требование, необходимо:
 
   1.   На главной странице системы «Контур-Экстерн» перейти в меню Отчеты, выделить раздел Требования и нажать кнопку Найти. Кликнуть по названию поступившего требования.
 
   2.   В открывшейся странице нажать на ссылку Подготовить документы (см. рис. 1).
 
Рис. 1. Поступившее требование
 
   3.   На экране отобразится окно подготовки формы Опись документов, направляемых в налоговый орган (см. рис. 2).
 
Рис. 2. Заполнение формы «Опись документов, направляемых в налоговый орган»
 
Форма состоит из трех разделов:
 
Реквизиты отчета
 
В данном разделе следует указать признак лица, подписавшего документ:
3 – руководитель организации (индивидуальный предприниматель),
4 – представитель организации (индивидуального предпринимателя).
 
Остальные пункты заполнятся автоматически.
 
Документы в виде скан-образов
 
Данный раздел заполняется в случае, если запрашиваемые в требовании документы хранятся в бумажном виде. Необходимо отсканировать их и загрузить в опись.
 
Чтобы добавить скан-копию одного документа, необходимо нажать кнопку Добавить документ и заполнить появившиеся строки (см. рис. 3):
 
   a)   выбрать из справочника код документа (наименование документа заполнится автоматически);
 
Если в налоговую необходимо передать скан-копии документов с разными кодами, то для каждого из них необходимо заполнять отдельную страницу. Для этого следует нажать кнопку Добавить документ и заполнить данные согласно пунктам a-e. 
 
   b)   заполнить порядковый номер запрашиваемого документа в виде 1.ХХ или 2.ХХ, где ХХ – порядковый номер добавляемого документа. Согласно формату, первая цифра порядкового номера может принимать только одно из двух значений – либо 1, либо 2;
 
   c)   при необходимости заполнить раздел Дополнительная информация. Он обязателен только для определенных видов документов, таких как счет-фактура, товарно-транспортная накладная, акт приемки-сдачи работ и других. Полный перечень кодов появляется во всплывающей подсказке к ячейкам раздела.
 
Рис. 3. Раздел «Документы в виде скан-образов»: код документа и дополнительная информация
 
d)   заполнить информацию об участниках сделки (см. рис. 4) — следует заполнить реквизиты всех сторон-составителей, перечисленных в добавляемом документе. Например, для товарно-транспортной накладной участниками сделки являются: грузоотправитель, грузополучатель и перевозчик.
 
Рис. 4. Раздел «Документы в виде скан-образов»: участники сделки и загрузка документов
 
Для каждого участника необходимо указать следующую информацию:
  • в первом столбце поставить галку, если участник является юридическим лицом;
  • выбрать из справочника роль участника сделки;
  • указать наименование организации / ФИО физического лица;
  • указать ИНН и КПП организации / ИНН физического лица.
По умолчанию в форме добавлено две строки для заполнения данных об участниках сделки. Если участников больше, то следует нажать кнопку Добавить строку и заполнить данные об организации  / физическом лице.
 
   e)   Добавить скан-копии документов, для этого нажать на кнопку Загрузить файл, выделить нужные документы и нажать кнопку Открыть (см. рис. 5). Загружаемые файлы должны иметь расширение jpg или tif. Дождаться окончания загрузки файлов на сервер.
 
Рис. 5. Выбор файлов для загрузки
 
Чтобы добавить отдельную страницу для внесения информации о документов с другими кодами, следует нажать кнопку Добавить документ (см. рис. 3) и заполнить данные согласно пунктам a-e. В итоге в данном разделе должно получиться столько страниц, сколько документов в виде скан-копий с различными кодами необходимо передать в описи.
 
   f)   После того как все необходимые скан-копии будут добавлены, следует нажать Далее.
 
Документы в виде xml-файлов
Данный раздел заполняется в случае, если документооборот между контрагентами осуществляется в электронном виде (например, через Диадок). В этом случае запрашиваемые в требовании документы можно передать в виде файлов с расширением xml.
 
Чтобы добавить электронные файлы документов, необходимо нажать кнопку Добавить документ и заполнить появившиеся строки (см. рис. 6):
 
   a)   выбрать из справочника КНД документа (код и наименование документа заполнится автоматически);
 
Если в налоговую необходимо передать несколько xml-файлов документов с разными КНД, то для каждого из них необходимо заполнять отдельную страницу. Для этого следует нажать кнопку Добавить документ и заполнить данные согласно пунктам a-d.
 
   b)   заполнить порядковый номер запрашиваемого документа в виде 1.ХХ или 2.ХХ, где ХХ – порядковый номер добавляемого документа. Согласно формату, первая цифра порядкового номера может принимать только одно из двух значений – либо 1, либо 2;
 
   c)   Добавить xml-файл документа, нажав на кнопку Загрузить файл в строке Документ в виде xml-файла;
 
   d)   Загрузить соответствующий файл подписи с расширением sgn в строке ЭЦП к документу в виде xml-файла (в зависимости от выбранного КНД документа, загрузка файла подписи может не потребоваться, и данная строка будет отсутствовать).
 
Если документы сохраняются из Диадока, то файл подписи будет находиться в одной папке с xml-файлом документа.
 
Рис. 6. Раздел «Документы в виде xml-файлов»
 
Чтобы добавить отдельную страницу для внесения информации о документах с другими КНД, следует нажать кнопку Добавить документ (см. рис. 6) и заполнить данные согласно пунктам a-d. В итоге в разделе должно получиться столько страниц, сколько  документов в виде xml-файлов с различными КНД необходимо передать в описи. 
 
   4.   Если опись сформирована и готова к отправке, следует нажать на кнопку Контроль и отправка внизу страницы.
 
   5.  Откроется окно с результатами проверки, в котором следует нажать кнопку Далее.
 
Если опись подписывается сертификатом уполномоченного представителя, то совместно с ней в налоговую передается сообщение о представительстве (СоП). СоП формируется на основе данных из сообщения о доверенности (меню Настройки / Сообщение о доверенности). Если форма подписывается сертификатом законного представителя (руководителя), то сообщение о представительстве не передается.
 
Кнопка Далее не появляется, если в форме или сообщении о представительстве обнаружены ошибки. В этом случае следует исправить найденные ошибки и повторить отправку.
 
   6.   В следующем окне нажать кнопку Подписать и отправить (см. рис. 7).
 
Рис. 7. Подпись и отправка описи документов
 
    7.   Опись отправлена. Список переданных в описи документов и статус их обработки в ИФНС будет содержаться под требованием (см. рис. 8).
 
Рис. 8. Документы, переданные в ИФНС в ответ на требование
 
После отправки описи статусы обработки будут меняться следующим образом:
  • Отправлен — документы отправлены в налоговый орган. Дата отправки подтверждена. В системе будет отображаться дата и время отправки описи.
  • Доставлен — документы доставлены в налоговый орган, поступило Извещение о получении;
  • Принят — документы приняты налоговым органом, поступила Квитанция о приеме. В системе дата отправки описи меняется на дату и время получения квитанции из ИФНС.
  • Отклонен — документы не приняты налоговым органом, поступило Уведомление об отказе. В системе дата отправки описи меняется на дату и время получения уведомления из ИФНС.